这种情况可按如下方式处理：1.到银行补打回单，根据补打的回单入账。2.如果银行不给补打回单，可把上月对账单附在凭证后面，标注出买发票的那一笔，注明回单丢失，然后写一个说明，由发票购买人、财物负责人签字后入账。
首先，银行对账单又细分为两种，它们分别是纸质对账单和电子对账单。然后，纸质对账单对账是先由银行向企业提供对账单，企业收到后将自己保存的账单与银行发来的账单进行对账工作。接着，企业核对完后，若对账单与企业账单不符合的话，就在对账单里填写不符合并编制银行余额调节表；如果两个账单符合，就在对账单里填写符合并盖章，再退回给银行。之后，企业在追查账账不符的原因时，如果发现是因为未达账项，就可以结束此次的银行对账。如若不是，则继续清查，直到查出原因为止。其次，电子对账单要先把对账系统初始化，并将上一次对账后的未达账项和余额录入进去。然后，将银行发来的对账单输入或者导入对账系统，并启动该系统中的自动对账功能。最后，点击查询并打印出银行余额调节表后，就完成了这次银行对账的所有操作。请点击输入图片描述
这个在网上银行或者柜台办理
这个不一定，从内部控制来说应该是会计拿。货币资金是最容易出现舞弊的一项资产，如果由出纳来负责领取银行对账单、编制银行存款余额调节表，出纳就有可能挪用或侵占公司货币资金，并通过伪造对账单或在余额调节表上做手脚来掩盖自己的舞弊行为。
